发文单位：中国农业银行

文      号：农银函[1987]373号

发布日期：1987-11-9

执行日期：1987-11-9

　　为改善粮食企业资金运用，提高贷款使用效益，现就加强粮食企业贷款管理的几个问题通知如下：

　　一、对粮食商业企业非商品资金实行定额管理。对粮食企业所需的非商品资金，银行与主管部门按规定标准逐企业核定资金定额。非商品资金占用应由企业自有流动资金解决。目前自有流动资金不足定额部分，银行可给予商品流转贷款。对超定额所占用的贷款，执行临时贷款利率，并按期收回。

　　二、对财政应拨未拨的粮油加价款和政策性亏损补贴，实行期限管理。企业应督促财政及时拨给粮油加价款和政策性亏损补贴。对政策性亏损补贴超过一个月、粮油加价款超过两个月未拨补的，自次月起取消优惠利率，执行基准利率；超过六个月仍不拨补的加收50％罚息。对长期经营性亏损的粮食企业要实行担保贷款、抵押贷款。

　　三、加强对结算资金的管理。企业在银行的结算户存款一般保持3－5天的正常支付能力，多余部分应归还贷款；对基层粮库（站）因收购需要的业务周转金实行限额管理，根据淡旺季与企业协商核定一个合理的限额，超过的要及时收回来；对调出的粮食贷款要与企业和工商银行配合，实行商业汇票承兑结算，及时结清货款。帮助企业清理应收款中的不合理资金，对待决帐款，要抓紧处理。

　　四、加强对企业不合理占用资金的管理。对挤占挪用流动资金搞固定资产投资、专用基金超支、及已经清理出的其他各项有问题资金要设专户管理，帮助企业制定处理计划，落实收回措施，限期处理。凡在限期内处理的，执行原定利率；经银行查出或不按期处理的，要取消优惠利率，并在基准利率基础上罚息50％。

　　五、建立健全企业自有流动资金补充制度，监督企业按规定的比例补充自有流动资金。凡提生产发展基金的粮食企业，每年以不低于10％至30％的比例补充自有流动资金。其中：粮食商业不少于10％；粮办工业、饲料企业和附营业务以及运输企业不低于20％；议价粮油企业不低于30％。对有能力补充而不按规定比例补充或擅自抽调、减少自有流动资金的，其多占用的贷款，按特种贷款利率计息。

　　六、不准挤占平价粮油优惠贷款。附营业务和议价粮油企业经营议价粮油等，银行按其报送的贷款计划单独掌握贷款和收息。如果平议价贷款暂时分不清，利息可先收后退。即先按月息6.6‰收息，待分清后，再退给企业。

　　以上意见望各行结合本地具体情况贯彻执行。执行中有何问题请及时向总行反映。